銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕48號

各銀保監(jiān)局,，各政策性銀行,、大型銀行,、股份制銀行,，郵儲銀行,，外資銀行,，各金融資產管理公司,，各保險集團（控股）公司,，各中資保險公司：
　　為深入貫徹習近平總書記在民營企業(yè)座談會上的重要講話精神,，落實中央經濟工作會議要求,，進一步緩解小微企業(yè)融資難融資貴問題，持續(xù)提升銀行保險機構小微企業(yè)金融服務質效,，現就2019年有關工作通知如下：
　　一,、優(yōu)化“兩增兩控”總體目標,推動小微企業(yè)貸款繼續(xù)增量擴面
　　銀行業(yè)金融機構要始終保持戰(zhàn)略定力，加強對普惠金融重點領域的支持,，聚焦小微企業(yè)中的相對薄弱群體和有效信貸需求,，努力完成“兩增兩控”目標，同時繼續(xù)保持對全口徑小微企業(yè)貸款的統計監(jiān)測,，進一步提升銀行業(yè)信貸占小微企業(yè)融資總量的比重,，帶動小微企業(yè)融資成本整體下降：
　　（一）強化對“兩增”目標的考核,。全年努力完成“單戶授信總額1000萬元及以下小微企業(yè)貸款（以下簡稱“普惠型小微企業(yè)貸款”）較年初增速不低于各項貸款較年初增速,，有貸款余額的戶數不低于年初水平”。各銀行業(yè)金融機構要結合經濟走勢和小微企業(yè)生產經營周期,，統籌安排2019年各月度,、季度小微企業(yè)貸款投放，兼顧全年增速和月平均增速,，避免各月度數據出現較大波動,。
　　（二）加強對“兩控”目標的監(jiān)測和指導。合理控制小微企業(yè)貸款資產質量水平和貸款綜合成本,。力爭將普惠型小微企業(yè)貸款不良率控制在不高于各項貸款不良率3個百分點以內,。鞏固2018年銀行業(yè)小微企業(yè)貸款減費讓利成效，繼續(xù)將普惠型小微企業(yè)貸款利率保持在合理水平,。
　　二,、分類實施考核，引導機構差異化競爭
　?。ㄒ唬┐笮豌y行,、股份制銀行和郵儲銀行（以下簡稱“大中型商業(yè)銀行”）
　　1.考核指標：努力完成“普惠型小微企業(yè)貸款較年初增速不低于各項貸款較年初增速，有貸款余額的戶數不低于年初水平”,。
　　2.差異化考核：（1）5家大型銀行要充分發(fā)揮“頭雁”效應,，2019年力爭總體實現“普惠型小微企業(yè)貸款余額較年初增長30%以上”。（2）對2018年完成“兩增”考核目標（或普惠型小微企業(yè)信貸計劃）的大中型商業(yè)銀行,，允許其在考核時將當年普惠型小微企業(yè)不良貸款核銷金額還原計算,。（3）對2018年完成“兩增”考核目標（或普惠型小微企業(yè)信貸計劃）以及利率指導目標、普惠型小微企業(yè)貸款余額占其各項貸款余額超過10%的大中型商業(yè)銀行,，經報銀保監(jiān)會同意,，可適度放寬考核要求，確保至少完成“普惠型小微企業(yè)貸款余額不低于年初水平,，有貸款余額的戶數不低于年初水平”,。
　　（二）地方性法人機構
　　1.考核對象：城市商業(yè)銀行,、民營銀行,、農村商業(yè)銀行、農村信用社,、農村合作銀行,、村鎮(zhèn)銀行。
　　2.考核指標：各銀保監(jiān)局轄內法人機構努力總體完成“普惠型小微企業(yè)貸款較年初增速不低于各項貸款較年初增速,，有貸款余額的戶數不低于年初水平”,。
　　3.差異化考核：在轄內法人機構信貸計劃總體完成“兩增”考核目標的前提下，可對部分機構實行差異化考核,，相關標準或條件由各銀保監(jiān)局自主制定,。（1）對轄內2018年完成“兩增”考核目標（或普惠型小微企業(yè)信貸計劃）的法人機構，允許其在考核時將當年普惠型小微企業(yè)不良貸款核銷金額還原計算,。（2）對轄內2018年完成“兩增”考核目標（或普惠型小微企業(yè)信貸計劃）以及利率指導目標,、普惠型小微企業(yè)貸款余額占其各項貸款余額超過一定比例的法人機構，經報屬地銀保監(jiān)局同意,，可適度放寬考核要求,，確保至少完成“普惠型小微企業(yè)貸款余額不低于年初水平,，有貸款余額的戶數不低于年初水平”。（3）對轄內涉農貸款占比較高的法人機構,，可選擇將其“兩增”考核計算口徑擴大為“單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業(yè)貸款和普惠型其它組織及個人經營性（非農戶）貸款,、單戶授信總額500萬元以下（含）的普惠型農戶經營性貸款”。（4）對部分總體風險水平偏高,、但正在積極進行風險化解處置的法人機構,，普惠型小微企業(yè)貸款不良容忍度可在“不高于各項貸款不良率3個百分點”的基礎上適當放寬。
　?。ㄈ╅_發(fā)銀行,、政策性銀行、外資銀行和非銀行金融機構
　　1.不作指標考核,，保持日常監(jiān)測、通報,。主要監(jiān)測普惠型小微企業(yè)貸款余額,、戶數。
　　2．相關要求：鼓勵開發(fā)銀行及政策性銀行結合機構和業(yè)務特點,以轉貸形式向銀行業(yè)金融機構批發(fā)資金,專門用于投放小微企業(yè)貸款,。轉貸雙方均應實行單獨的臺賬管理,，統計貸款投向明細，避免重復計算,；加強對資金用途的跟蹤監(jiān)測,，確保資金全部用于支持小微企業(yè)。
　　三,、單列信貸計劃,，強化執(zhí)行力度
　　（一）單列信貸計劃,。各銀行業(yè)金融機構年初要以完成“兩增”目標為導向,，在客觀預估當年本行各項貸款增速的基礎上，單獨制定普惠型小微企業(yè)信貸計劃,，并分解至各一級分行,。信貸計劃需經本行主要負責人簽字認可，執(zhí)行過程中不得擠占,、挪用,。
　　（二）不良核銷還原考核申請,。符合不良貸款核銷還原標準的銀行業(yè)金融機構需在報送2019年信貸計劃時向監(jiān)管部門提交申請,。其中，大中型商業(yè)銀行由銀保監(jiān)會普惠金融部審核,，地方性法人機構由各銀保監(jiān)局審核,。
　?。ㄈ┵I入轉讓信貸資產額度納入“兩增”考核范疇。根據《關于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸資產轉讓業(yè)務的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號）相關規(guī)定,，當信貸資產轉讓業(yè)務的轉出方在資產負債表內終止確認該項信貸資產時,，轉入方應將轉入的信貸資產進一步細分，將其中的普惠型小微企業(yè)貸款額度填入1104系統S71報表中的相應科目（歷史數據不追溯調整）,，納入“兩增”考核范疇,。
　　四、鞏固銀行業(yè)小微企業(yè)貸款減費讓利成效,，帶動降低小微企業(yè)綜合融資成本
　?。ㄒ唬├^續(xù)保持小微企業(yè)貸款利率定價合理水平。各商業(yè)銀行要在保持“量”“價”平衡的基礎上,，按照商業(yè)可持續(xù),、“保本微利”的原則，鞏固普惠型小微企業(yè)貸款利率指導工作成效,，未完成2018年利率指導目標的要進一步加大落實力度,，確保2019年普惠型小微企業(yè)貸款利率保持在合理水平。
　?。ǘ┙⒉町惢男∥⑵髽I(yè)利率定價機制,。各商業(yè)銀行要綜合考慮資金成本、運營成本,、服務模式以及擔保方式等因素,，實施差別化的利率定價。普惠型小微企業(yè)貸款利率明顯高于同類機構同類產品平均水平的銀行,，要進一步加大貸款利率壓降力度,。使用政策性銀行轉貸資金、人民銀行支小再貸款資金以及由政府性融資擔保公司提供擔保的普惠型小微企業(yè)貸款,，要合理確定其利率定價水平,。
　　（三）進一步完善內部成本分攤和收益共享機制,。各銀行業(yè)金融機構要通過實行小微企業(yè)貸款內部資金轉移定價優(yōu)惠,、安排專項激勵費用予以補貼等方式，提升分支機構和一線從業(yè)人員開展小微企業(yè)相關業(yè)務的積極性,。
　?。ㄋ模﹪栏衤鋵嵪嚓P收費減免要求。嚴格執(zhí)行“七不準”“四公開”要求,。強化落實“兩禁兩限”規(guī)定,，除銀團貸款外，禁止向小微企業(yè)貸款收取承諾費,、資金管理費,，嚴格限制收取財務顧問費,、咨詢費。嚴禁發(fā)放貸款時附加不合理條件,，以克扣放款數額,、以貸轉存、存貸掛鉤,、浮利分費,、借貸搭售等行為，變相抬升小微企業(yè)融資成本,。在風險可控的前提下,，進一步縮短融資鏈條，清理不必要的“通道”“過橋”環(huán)節(jié),，切實降低小微企業(yè)貸款附加成本,。
　　五、拓寬信貸資金來源,，繼續(xù)強化正向激勵
　?。ㄒ唬┕膭畎l(fā)行小微企業(yè)專項金融債。商業(yè)銀行申請發(fā)行小微企業(yè)專項金融債,，不以完成小微企業(yè)貸款增長的監(jiān)管考核指標為前提，但應就本行資金頭寸情況做充分說明,。要嚴格確保募集資金全部用于發(fā)放小微企業(yè)貸款,。
　　（二）研究完善小微企業(yè)貸款資本監(jiān)管要求,。研究修訂商業(yè)銀行資本管理相關監(jiān)管法規(guī),，在計量信用風險加權資產時，對普惠型小微企業(yè)貸款,，權重法下可適用75%的風險權重,，內部評級法下可比照適用零售風險暴露的計量規(guī)則。
　?。ㄈ﹥?yōu)化貸款支付方式,。銀行業(yè)金融機構在風險可控、嚴格貸款用途管理的前提下,，進一步優(yōu)化貸款支付方式,。對自主支付的貸款，須經過合理的審核流程,，充分發(fā)揮相關崗位制衡作用,，加強跟蹤監(jiān)測，靈活采取賬戶分析,、憑證查驗,、現場調查等方式,，綜合判斷貸款用途，不將發(fā)票作為認定貸款用途是否符合合同約定的唯一要件,。
　　六,、完善內部機制建設，充分調動銀行基層“敢貸,、愿貸”的積極性
　?。ㄒ唬┻M一步完善內部績效考核機制。各銀行業(yè)金融機構要提高小微企業(yè)金融業(yè)務的考核分值權重,，將小微企業(yè)業(yè)務考核指標完成情況,、監(jiān)管政策落實情況與分支機構主要負責人考核評優(yōu)及提拔任用掛鉤。進一步優(yōu)化對基層信貸人員的考核激勵方式,，適當下調利潤考核要求,。
　　（二）進一步落實授信盡職免責制度和容錯糾錯機制,。各銀行業(yè)金融機構要重點明確對分支機構和基層人員的盡職免責認定標準和免責條件,，進一步將授信盡職免責與不良貸款容忍制度有機結合，對分支機構可執(zhí)行差別化的容忍度,。對小微企業(yè)不良貸款率未超出容忍度標準的分支機構,，在無違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則行為的前提下，可對分支機構負責人,、小微業(yè)務部門和從業(yè)人員免予追責,。各商業(yè)銀行（不含外資銀行）每半年度應向監(jiān)管部門報送盡職免責落實情況。
　?。ㄈ┻M一步提升風險管控能力,。各銀行業(yè)金融機構要加強對小微企業(yè)貸款資金流向的監(jiān)測，做好貸中貸后檢查,，確保貸款資金真正用于支持小微企業(yè)和實體經濟,，防止小微企業(yè)貸款資金被挪用至政府平臺、房地產等調控領域形成新風險隱患,。各銀行業(yè)金融機構要強化對小微金融從業(yè)人員的內控合規(guī)管理,，嚴防內外串通挪用銀行低成本小微企業(yè)信貸資金進行“套利”的違規(guī)行為。
　　七,、優(yōu)化信貸技術和方式,，提升服務效率
　　（一）充分發(fā)揮差異化競爭優(yōu)勢,。大中型商業(yè)銀行要充分發(fā)揮技術,、資源優(yōu)勢，繼續(xù)深化普惠金融事業(yè)部建設,，嚴格落實綜合服務,、統計核算,、風險管理、資源配置,、考核評價的“五?！苯洜I機制，將資源向小微企業(yè)金融服務領域傾斜,，進一步加強與互聯網,、大數據的融合，深度挖掘自身金融數據和外部征信數據資源,，在加強合規(guī)管理和風險控制的前提下,，探索研究全流程線上貸款業(yè)務模式。地方性法人銀行要堅持回歸本源,、服務地方實體經濟的定位,，繼續(xù)下沉經營管理和服務重心，充分把握“地緣,、親緣,、人緣”的固有優(yōu)勢，深耕本地小微企業(yè)市場,，因地制宜創(chuàng)新信用評價方式和信貸產品,。
　　（二）加大續(xù)貸支持力度,。各銀行業(yè)金融機構要加大續(xù)貸政策落實力度,，在守住風險底線的基礎上，加強續(xù)貸產品的開發(fā)和推廣,，合理提高續(xù)貸業(yè)務在小微企業(yè)貸款中的比重，簡化續(xù)貸辦理流程,，支持正常經營的小微企業(yè)融資周轉“無縫銜接”,。
　　（三）優(yōu)化貸款期限和流程,。銀行業(yè)金融機構要為小微企業(yè)合理設置流動資金貸款期限,，研發(fā)適合小微企業(yè)的中長期固定資產貸款產品。根據自身風險管理制度和業(yè)務流程,，積極探索建立貸款全流程限時制度,，按業(yè)務類別對小微企業(yè)貸款辦理時限做出明確承諾，精簡耗時環(huán)節(jié),。
　　八,、用好用足外部優(yōu)惠政策，充分發(fā)揮政策合力
　　各銀行業(yè)金融機構要充分把握定向降準,、宏觀審慎評估考核傾斜,、支小再貸款,、中期借貸便利等政策優(yōu)惠，將新增信貸資源重點投向普惠型小微企業(yè)貸款,。要主動對接稅務部門,，完善內部統計核算系統，按照監(jiān)管考核要求和財政部,、稅務總局《關于金融機構小微企業(yè)貸款利息收入免征增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕91號）,，依法合規(guī)申報小微企業(yè)貸款利息收入增值稅減免，并按季報送免稅數據,。
　　各銀行業(yè)金融機構享受上述貨幣財稅支持以及地方政府風險補償,、增量獎勵等相關激勵政策產生的紅利，要在普惠型小微企業(yè)貸款利率定價和內部績效考核中有相應體現,。
　　九,、強化監(jiān)管督導，做好政策傳導和經驗交流
　?。ㄒ唬嵤┓诸惗綄?。繼續(xù)堅持以法人銀行業(yè)金融機構為對象、會機關和銀保監(jiān)局上下聯動的監(jiān)管督導和考核方式,。對完成考核指標良好,，小微企業(yè)貸款基數大、占比高,、戶均余額低的銀行業(yè)金融機構,，加強正面宣傳和正向激勵；對未能完成考核指標且差距較大的銀行業(yè)金融機構,，加大督促整改工作力度,。
　　（二）抓實信貸計劃序時進度考核,。各銀保監(jiān)局要按月監(jiān)測,、按季通報轄內地方性法人機構和大中型商業(yè)銀行分行的普惠型小微企業(yè)信貸計劃序時進度情況,盡量減少月度、季度間的數據波動,。對執(zhí)行計劃進度明顯落后的機構,，要及時加大監(jiān)管提示、督導和通報力度,，確保全年足額完成信貸計劃,。
　　（三）強化調研和檢查,。各銀保監(jiān)局要定期組織開展對銀行業(yè)金融機構小微企業(yè)貸款業(yè)務的實地調研,，及時掌握新情況、新問題。同時,，在信貸業(yè)務現場檢查和風險排查中,，要將小微企業(yè)貸款業(yè)務作為重點，防止部分銀行“一哄而上”對部分小微企業(yè)過度融資,、多頭融資,，形成集中風險。
　?。ㄋ模┘訌姅祿|量審查,。各銀保監(jiān)局要督促銀行業(yè)金融機構加強和改進數據填報工作，提高S71報表數據填報質量,。加強對數據解鎖的審查,，對頻繁解鎖的機構予以窗口指導，禁止隨意解鎖,，對虛報數據行為嚴肅問責,。轄內如出現大面積數據解鎖申請，應由銀保監(jiān)局主要負責人審簽,。
　?。ㄎ澹┘訌娬咝v和經驗交流。各銀保監(jiān)局要適時對轄內銀行業(yè)金融機構開展監(jiān)管政策宣講,，特別是績效考核傾斜,、盡職免責和續(xù)貸制度。定期開展經驗交流和銀企對接活動,，總結推廣小微企業(yè)金融服務典型模式,。
　　十、推動完善信用信息體系建設,，進一步緩解銀企信息不對稱難題
　?。ㄒ唬├^續(xù)深化“銀稅互動”。各級監(jiān)管部門要充分發(fā)揮銀稅合作聯席會議的作用,，鼓勵銀行業(yè)金融機構通過與稅務部門數據直連或與正規(guī)持牌的第三方征信機構合作等方式,，搭建“互聯網+大數據+金融+稅務”平臺，積極創(chuàng)新銀稅合作信貸產品,。
　　（二）加強“銀商合作”力度,。各級監(jiān)管部門要進一步與市場監(jiān)管部門建立和完善銀商合作聯席會議制度,，鼓勵銀行業(yè)金融機構充分利用小微企業(yè)名錄系統，挖掘具備有效信貸需求的小微企業(yè)客戶,，定期交換逃廢銀行債務和工商行政處罰的企業(yè)信息,，實現失信聯合懲戒、守信聯合激勵。
　?。ㄈ┩苿咏⑹∈屑壭∥⑵髽I(yè)信用信息共享平臺,。各級監(jiān)管部門要積極配合和推動地方政府，進一步整合市場監(jiān)管,、稅務,、法院、公安,、海關,、房管、電力等多個部門的小微企業(yè)信用信息,，實現信息的自動采集,、查詢和實時更新。
　　十一,、推動完善小微企業(yè)增信體系,，提高風險分擔能力和水平
　　（一）進一步深化“銀擔合作”機制,。各級監(jiān)管部門要充分發(fā)揮國家和地方融資擔?；鸬淖饔茫e極構建政府性融資擔保機構和商業(yè)銀行共同參與的風險分擔機制,，通過利益融合,、激勵相容，實現增信分險,。在依法合規(guī),、風險可控的前提下，引導商業(yè)銀行對融資擔保機構適度降低授信門檻,、簡化授信程序,，將更多符合條件的融資擔保機構納入合作范圍，在授信額度,、放大倍數,、利率水平、續(xù)貸條件等方面對小微企業(yè)提供更多優(yōu)惠,。
　?。ǘ┻M一步加大“銀保合作”力度。各級監(jiān)管部門要引導銀行業(yè)金融機構和保險公司加強合作,，建立風險共擔機制,，完善工作聯系機制，強化銀保雙方系統對接,，實現業(yè)務數據信息共享,。鼓勵保險公司在風險可控情況下,，為小微企業(yè)獲得銀行貸款提供增信支持。鼓勵保險公司針對小微企業(yè)的還貸方式,，提供更靈活的銀行小微企業(yè)貸款保證保險產品,。持續(xù)推進保險資金支農支小融資業(yè)務試點。鼓勵保險公司投資商業(yè)銀行發(fā)行的小微企業(yè)專項金融債,、小微企業(yè)信貸資產證券化等金融產品,。 

中國銀保監(jiān)會辦公廳
2019年3月4日